推動誠信經營報告

       寶緯基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，本公司訂有「誠信經營守則」、「道德行為準則」及「員工從業道德規範」等，並加強宣導，俾建立全體員工誠信經營共識，強化執行成效。

       本公司設置隸屬於董事會之「永續發展委員會」，並下設「永續發展小組」為推動公司誠信經營專職單位，負責誠信經營方案之制定及監督執行，並定期(每年至少一次)向董事會報告，最近一次已於113年11月9日向董事會報告。113年度並未發現有違反誠信經營之相關事項，亦未收到有關本公司誠信經營相關之內外部檢舉函或法律案件，故本公司 113年度未違反企業誠信經營守則之相關規範，謹將項目及執行情形報告如下:

一、訂定誠信經營政策及方案

(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法， 以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？

運作情形：

(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？

運作情形：

• 本公司建立有效之會計制度及內部控制制度，並訂有「道德行為準則」、「誠信經營守則」等予以管控，以防範「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款不誠信行為情事發生。

(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度， 且落實執行， 並定期檢討修正前揭方案？

運作情形：

• 本公司訂有「誠信經營守則」及「道德行為準則」及相關內部辦法，已明定違規之懲戒及申訴制度並通過內部教育訓練宣導落實執行。

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？

運作情形：

• 本公司依相關規定確實執行，若發現有不誠信行為者將立即停止交易。

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位， 並定期( 至少一年一次) 向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？

運作情形：

• 本公司設置隸屬於董事會之「永續發展委員會」，並下設「永續發展小組」為推動公司誠信經營專責單位，負責誠信經營方案之制定及監督執行，定期(每年至少一次)向董事會報告。最近一次報告日期為113年11月9日。

(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

運作情形：

• 本公司訂有「員工從業道德規範」、「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」避免發生獲取不當利益之情事，並鼓勵呈報違反行為，依規定予以獎勵；董事會各項議案有利益衝突時，列席之利害關係人皆需迴避。

(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度， 並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果， 擬訂相關稽核計畫， 並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？

運作情形：

• 本公司已建立有效之會計制度及內部控制制 度，並由公司稽核單位依據董事會通過之年度 稽核計劃執行稽核作業，並將報告送審計委 員，並於審計委員會及董事會報告其稽核執行 情形，另亦依規定申報主管機關。

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

運作情形：

• 本公司每年透過幹部會議及月會，對員工宣導並使員工清楚瞭解其誠信經營理念與規範，113年度員工參與誠信經營之訓練課程共計178人次，約89小時。  

三、公司檢舉制度之運作情形

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？

運作情形：

• 本公司之「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」訂定檢舉及獎勵制度，針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員，可透過本公司網站利害關係人聯絡信箱與負責窗口，或違反職業道德舉報管道舉發。

(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？

運作情形：

• 本公司已訂有相關作業程序及保密機制，以維護檢舉人之權益及隱密。

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

運作情形：

• 本公司要求受理單位不得漏露檢舉人身份，以確保能有效執行申訴制度之運作及保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施。

四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站， 揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？

運作情形：

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形:

運作情形：

• 本公司已制定「誠信經營守則」，內容涵蓋「目的」、「範圍」、「禁止事項」、「利益迴避」及「資訊揭露」等，明確定義誠信經營各要求事項，與「上市上櫃公司誠信經營守則」無顯著差異。
  
  

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：

運作情形：

• 本公司恪遵公司法、證券交易法、商業會計法及其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基礎。

2024 年誠信經營執行狀況如下表：

供應商管理	●頒定「供應廠商管理政策」並透過官方網站宣導公司之誠信政策。 ●廠內監工人員及承攬商職業安全衛生教育訓練合格率100%。 ●供應商永續問卷調查結果，100%禁聘童工及無強迫勞動、47%已進行綠色採購。
內部教育訓練	●本公司每年透過幹部會議及月會，對員工宣導並使員工清楚瞭解其誠信經營理念與規範。
承         諾	●董事與高階經理人簽署誠信經營聲明書。
宣         導	●透過官方網站及內部公佈欄向員工進行誠信及保密責任宣導。 ●檢舉制度-舉報與申訴電子郵件pw888@ms57.hinet.net。

2024年 教育訓練情形

課程議題	受訓人數	課程時數	總受訓時數
公司治理	10人	3小時	30小時
誠信文化	178人	0.5小時	89小時